İstanbul Anadolu Cumhuriyet Başsavcılığı Örgütlü Suçlar Soruşturma Bürosu'nca LPG sektöründe faaliyet gösteren BDY Grup ve bağlı firmaların akaryakıt ithalatlarında yüklü miktarda KDV kaçırdığı, "5607 Sayılı Kaçakçılıkla Mücadele Kanunu'na", "5015 Sayılı Petrol Piyasası Kanunu'na" ve "Vergi Usul Kanunu'na muhalefet" edildiği ihbarı üzerine inceleme başlatıldı.Soruşturma kapsamında toplam 27 şüpheli ile 10 şirket hakkında "Suç işlemek amacıyla örgüt kurma", "kamu kurum ve kuruluşları aleyhine nitelikli dolandırıcılık", "Kaçakçılıkla Mücadele Kanunu'na muhalefet ve Vergi Usul Kanunu'na muhalefet", "sahte fatura düzenleme ve kullanma" ve "suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama" suçlarından işlem başlatıldı.
12 MİLYAR LİRA KAYIT DIŞI LPG ÜLKEYE SOKULDUYürütülen soruşturmada örgüt liderinin Veysel B. olduğu, üst yöneticiler arasında Sevda B. ve Hasan B. G.'nin yer aldığı, yöneticiler arasında ise Kasım B., Şeyhmus B., Mehmet E. B., Serdar A., Mustafa K. ve Yakup K.'nin bulunduğu, diğer şüphelilerin ise örgüt üyesi olarak faaliyetlere iştirak ettiklerinin tespit edildi. Örgütün, yıllık yaklaşık 350 bin ila 400 bin ton LPG ithalatı gerçekleştirdiği belirlendi. Şüphelilerin, ithalat nedeniyle doğan Özel Tüketim Vergisi (ÖTV) ve Katma Değer Vergisi (KDV) yükümlülüklerini, kurdukları sahte fatura organizasyonu ve hayali ihracat işlemleriyle elde ettikleri vergi avantajlarını kullanarak yaklaşık 12 Milyar lira tutarında kayıt dışı LPG'nin ülkeye sokulduğu tespit edildi.
6 ŞİRKETE EL KONULDU, 10 ŞİRKETE KAYYUM ATANDIAnkara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen dosyanın da yetkisizlik kararıyla İstanbul Anadolu Cumhuriyet Başsavcılığına gönderilerek iki soruşturma birleştirildi. MASAK, Vergi Denetim Kurulu ve EPDK'dan rapor talep edildiği, ayrıca 19 Mart 2024 tarihinde Hatay'ın Dörtyol ilçesinde LPG kaçakçılığına ilişkin tutanak düzenlendiği, 20 Mart 2024 tarihli bilirkişi raporunda da gümrüklü bölgede kaçakçılık yapıldığının tespit edildi.Operasyon öncesinde Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) ile koordinasyon sağlanarak
Avgaz Enerji A.Ş.,
BDY Group Yatırım A.Ş.,
Birhat İç ve Dış Tic. A.Ş.,
İstanbul Likit Gaz Enerji ve Petrol A.Ş.,
LPGAS Enerji A.Ş.,
PET Gaz A.Ş.,
Setgaz Depolama LPG Petrol Ürünleri San. ve Tic. Şti.,
Yiğitler Üretim ve Enerji A.Ş.,
Ras Otomotiv İth. İhr. A.Ş,
DİTAŞ BDY Yedek Parça İmalat ve Teknik Anonim Şirketi olmak üzere toplam 10 şirkete kayyum atandı. İstanbul, Ankara, Bursa, Kırıkkale, Kırşehir, Mardin, Konya, Hatay ve Niğde'de toplam 6 şirkete ise el konuldu.
EŞ ZAMANLI OPERASYON; 28 GÖZALTIAnadolu Cumhuriyet Başsavcılığı koordinesinde İstanbul İl Jandarma Komutanlığı ve İstanbul MİT Bölge Başkanlığı ekiplerince, şirketlerle bağlantılı olduğu belirlenen 28 şüpheliye yönelik sabah saatlerinde eş zamanlı operasyon düzenlendi. Operasyonda Mehmet M.Y., Veysel B., Mehmet E.B., Ersel A., Kasım B., Ahmet R.A., Volkan G., Serhan U., Hasan B.G., Sevda B., Yusuf C., Abdulselam O., Serdar A., Gökberk K.Ö., Hasan E.I., Mustafa Y., Selim T., Murat Y., Şeyhmus B., Gencer G., Mehmet E.B., Yakup K., Mustafa K., İsmail E.Ö., Tezay K., Timuçin K.G., Selçuk Ö. ve Yasin G. olmak üzere 28 şüpheli, "Suç işlemek amacıyla örgüt kurmak", "kamu kurum ve kuruluşlarının zararına nitelikli dolandırıcılık", "Kaçakçılıkla Mücadele Kanunu'na muhalefet", "Vergi Usul Kanunu'na muhalefet" ve "suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama" suçlarından gözaltına alındı.ALTIN, DÖVİZ VE ELEKTRONİK CİHAZLAR ELE GEÇİRİLDİAdreslerde yapılan aramalarda 1.515 gram altın, 44 adet bilezik, 5 adet bileklik, 3 adet gerdanlık, 19 adet Ata Lira, 12 adet Reşat Altın, 1 adet tam altın, 1 adet yarım altın, 8.200 İngiliz Poundu, 1.300 ABD Doları, 28 adet kaşe, 8 adet USB bellek, 7 adet dizüstü bilgisayar, 3 adet tablet ve 23 adet cep telefonu ele geçirildi. 
BAKAN GÜRLEK'TEN AÇIKLAMAAdalet Bakanı Akın Gürlek, akaryakıt sektöründe faaliyet gösteren bir şirket yapılanması üzerinden sahte fatura ve hayali ihracat işlemlerinin yapıldığının tespit edilmesi üzerine düzenlenen operasyonda, 6 şirkete el konulduğunu, 10 şirkete kayyum atandığını bildirdi.Gürlek, NSosyal hesabından yaptığı açıklamada, suç, kaçakçılık, vergi usulsüzlükleri ve kamu kurumlarını hedef alan nitelikli dolandırıcılıkla mücadeleyi Cumhurbaşkanı Recep Tayyip Erdoğan'ın liderliğinde, İçişleri, Hazine ve Maliye, Ticaret, Enerji ve Tabii Kaynaklar bakanlıklarıyla eş güdüm içinde kararlılıkla sürdürdüklerini vurguladı.İstanbul Anadolu Cumhuriyet Başsavcılığınca yürütülen soruşturma kapsamında, İstanbul Jandarma Komutanlığı, Vergi Denetim Kurulu, MASAK, Gümrükler Muhafaza Genel Müdürlüğü, EPDK ve TMSF ile koordineli şekilde önemli bir operasyon gerçekleştirdiklerini belirten Gürlek, şunları kaydetti:"Soruşturma kapsamında, akaryakıt sektöründe faaliyet gösteren bir şirket yapılanması üzerinden yıllık yaklaşık 350-400 bin ton LPG ithalatı gerçekleştirildiği, doğan ÖTV ve KDV yükümlülüklerinin sahte fatura organizasyonu ve hayali ihracat işlemleriyle bertaraf edilmeye çalışıldığı tespit edilmiştir. Bu kapsamda bu sabah İstanbul, Ankara, Bursa, Kırıkkale, Kırşehir, Mardin, Konya, Hatay ve Niğde illerinde eş zamanlı operasyon düzenlenmiş, toplam 6 şirkete el konulmuş, 10 şirkete kayyum atanmış, 27 şüpheli hakkında adli işlem başlatılmıştır. Devletimizin vergi güvenliğini, ekonomik düzenini ve kamu kaynaklarını hedef alan hiçbir organize yapıya müsamaha göstermeyeceğiz. Suçtan elde edilen gelirlerin izini sürecek, sahte fatura ve hayali ihracat düzenekleriyle kamu zararına sebep olan yapılara karşı hukuki süreçleri kararlılıkla işleteceğiz."Gürlek, soruşturma ve operasyon sürecinde görev alan kurum ve kamu görevlilerine teşekkür etti.
ÖRGÜT LİDERİ VEYSEL BADAYSoruşturma dosyasında örgüt lideri olarak Veysel Baday'ın, örgütün üst yöneticileri olarak ise Sevda Baday ile Hasan Burak Güleş'in yer aldığı belirtildi.
Kasım Baday, Şeyhmus Baday, Mehmet Emin Baday, Serdar Asar, Mustafa Koca ve Yakup Köroğlu'nun örgüt yöneticisi, diğer şüphelilerin ise örgüt üyesi olarak faaliyetlere katıldıklarının değerlendirildiği kaydedildi.
Soruşturma kapsamında Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), Vergi Denetim Kurulu ve Enerji Piyasası Düzenleme Kurumu'ndan (EPDK) inceleme talep edildiği belirtildi. Dosyada yer alan bilgilere göre, şüpheli şirket ve kişiler hakkında 19 Mart 2024 tarihinde Hatay'ın Dörtyol ilçesinde LPG kaçakçılığı yapıldığı yönünde tutanak tutulduğu, ardından hazırlanan 20 Mart 2024 tarihli bilirkişi raporunda da gümrüklü bölgede LPG kaçakçılığı yapıldığına ilişkin tespitlere yer verildi.OPERASYON 23 HAZİRAN GÜNÜ YAPILDISöz konusu tespitler ve ilgili kurumlardan alınan raporlar doğrultusunda, şüphelilerin üzerlerine atılı suçları işlediklerine dair delillere ulaşıldığı değerlendirilirken, suç unsurlarının ele geçirilmesi ve şüphelilerin yakalanması amacıyla 23 Haziran 2026 tarihinde operasyon planlandığı bildirildi.Ayrıca operasyon öncesinde Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) ile gerekli koordinasyonun sağlandığı ve soruşturma kapsamında adı geçen şirketlere kayyum atanmasının değerlendirildiği ifade edildi.
Gözaltı listesi MASAK RAPORU ORTAYA ÇIKTIMali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan değerlendirme raporunda, LPG sektöründe faaliyet gösteren bazı dağıtım şirketlerine ilişkin dikkat çekici tespitlere yer verildi. Raporda, söz konusu şirketlerin yönetim yapıları, mali işlemleri ve vergi uygulamalarına yönelik kapsamlı incelemeler sonucunda elde edilen bulgular aktarıldı.MASAK'ın 1 Mart 2025 tarihli yazısında atıfta bulunulan Vergi Denetim Kurulu Başkanlığı raporuna göre, LPG sektöründe faaliyet gösteren bazı dağıtım firmalarının yönetim ve ortaklık yapıları incelendi. İncelemelerde, şirketlerin geçmişten günümüze benzer kişi ve gruplar tarafından sevk ve idare edildiği değerlendirmesi yapıldı."GERÇEK FAYDALANICILAR FARKLI KİŞİLER" TESPİTİVergi müfettişlerinin hazırladığı görüş ve öneri raporunda, şirketlerde zaman zaman yönetici konumuna getirilen bazı kişilerin sektördeki şirketleri yönetecek sermaye veya yeterliliğe sahip olmadığı, buna karşın yönetim kademelerinde yer aldıkları belirtildi. Raporda, şirketlerin gerçek faydalanıcılarının ise farklı kişiler olabileceği yönünde değerlendirmelere yer verildi.Ayrıca şirketlerin mali işlemlerinde Yeminli Mali Müşavir Serdar Asar adına sıkça rastlandığı, söz konusu mali yapının ve muhasebe sisteminin yürütülmesinde önemli bir rol üstlendiğinin değerlendirildiği kaydedildi.
SAHTE FATURA VE ÖTV İDDİALARIRaporda yer alan en dikkat çekici bölümlerden biri ise ithalat kaynaklı LPG satışlarına ilişkin tespitler oldu. Buna göre, bazı firmaların iç piyasaya ÖTV'siz sattıkları LPG nedeniyle gümrüklerde verilen teminatların çözülmesini sağlamak amacıyla birbirlerine depo teslimi yapılmış gibi sahte LPG faturaları düzenledikleri öne sürüldü.
Vergi müfettişleri, şirketlerin ÖTV yükümlülüklerini geciktirerek bunu finansman aracı olarak kullandıklarını, bu yöntemle menfaat elde ettiklerini ve kamu zararına yol açtıklarını değerlendirdi.HAKSIZ KDV İNDİRİMİ VE İADE İDDİASIİnceleme raporunda, bazı LPG dağıtım firmalarının KDV ödemelerinden kaçınmak amacıyla haksız indirim mekanizmalarından yararlandıkları da belirtildi.Raporda özetle, söz konusu şirketlerin haksız KDV indirimi sağlamak ve ihracata konu edilen yüksek bedelli ürünler üzerinden sahte belgeler kullanarak haksız KDV iadesi almak amacıyla farklı şehirlerde kişilerden oluşan bir ağ kurduklarının değerlendirildiği ifade edildi. İncelemeyi yapan birimler, bu faaliyetlerin süreklilik arz ettiğini ve adeta bir iş modeli haline getirildiği sonucuna ulaştıklarını aktardı.
12 MİLYAR LİRA KAYIT DIŞI LPG ÜLKEYE SOKULDUYürütülen soruşturmada örgüt liderinin Veysel B. olduğu, üst yöneticiler arasında Sevda B. ve Hasan B. G.'nin yer aldığı, yöneticiler arasında ise Kasım B., Şeyhmus B., Mehmet E. B., Serdar A., Mustafa K. ve Yakup K.'nin bulunduğu, diğer şüphelilerin ise örgüt üyesi olarak faaliyetlere iştirak ettiklerinin tespit edildi. Örgütün, yıllık yaklaşık 350 bin ila 400 bin ton LPG ithalatı gerçekleştirdiği belirlendi. Şüphelilerin, ithalat nedeniyle doğan Özel Tüketim Vergisi (ÖTV) ve Katma Değer Vergisi (KDV) yükümlülüklerini, kurdukları sahte fatura organizasyonu ve hayali ihracat işlemleriyle elde ettikleri vergi avantajlarını kullanarak yaklaşık 12 Milyar lira tutarında kayıt dışı LPG'nin ülkeye sokulduğu tespit edildi.6 ŞİRKETE EL KONULDU, 10 ŞİRKETE KAYYUM ATANDIAnkara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen dosyanın da yetkisizlik kararıyla İstanbul Anadolu Cumhuriyet Başsavcılığına gönderilerek iki soruşturma birleştirildi. MASAK, Vergi Denetim Kurulu ve EPDK'dan rapor talep edildiği, ayrıca 19 Mart 2024 tarihinde Hatay'ın Dörtyol ilçesinde LPG kaçakçılığına ilişkin tutanak düzenlendiği, 20 Mart 2024 tarihli bilirkişi raporunda da gümrüklü bölgede kaçakçılık yapıldığının tespit edildi.Operasyon öncesinde Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) ile koordinasyon sağlanarakAvgaz Enerji A.Ş.,
BDY Group Yatırım A.Ş.,
Birhat İç ve Dış Tic. A.Ş.,
İstanbul Likit Gaz Enerji ve Petrol A.Ş.,
LPGAS Enerji A.Ş.,
PET Gaz A.Ş.,
Setgaz Depolama LPG Petrol Ürünleri San. ve Tic. Şti.,
Yiğitler Üretim ve Enerji A.Ş.,
Ras Otomotiv İth. İhr. A.Ş,
DİTAŞ BDY Yedek Parça İmalat ve Teknik Anonim Şirketi olmak üzere toplam 10 şirkete kayyum atandı. İstanbul, Ankara, Bursa, Kırıkkale, Kırşehir, Mardin, Konya, Hatay ve Niğde'de toplam 6 şirkete ise el konuldu.
EŞ ZAMANLI OPERASYON; 28 GÖZALTIAnadolu Cumhuriyet Başsavcılığı koordinesinde İstanbul İl Jandarma Komutanlığı ve İstanbul MİT Bölge Başkanlığı ekiplerince, şirketlerle bağlantılı olduğu belirlenen 28 şüpheliye yönelik sabah saatlerinde eş zamanlı operasyon düzenlendi. Operasyonda Mehmet M.Y., Veysel B., Mehmet E.B., Ersel A., Kasım B., Ahmet R.A., Volkan G., Serhan U., Hasan B.G., Sevda B., Yusuf C., Abdulselam O., Serdar A., Gökberk K.Ö., Hasan E.I., Mustafa Y., Selim T., Murat Y., Şeyhmus B., Gencer G., Mehmet E.B., Yakup K., Mustafa K., İsmail E.Ö., Tezay K., Timuçin K.G., Selçuk Ö. ve Yasin G. olmak üzere 28 şüpheli, "Suç işlemek amacıyla örgüt kurmak", "kamu kurum ve kuruluşlarının zararına nitelikli dolandırıcılık", "Kaçakçılıkla Mücadele Kanunu'na muhalefet", "Vergi Usul Kanunu'na muhalefet" ve "suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama" suçlarından gözaltına alındı.ALTIN, DÖVİZ VE ELEKTRONİK CİHAZLAR ELE GEÇİRİLDİAdreslerde yapılan aramalarda 1.515 gram altın, 44 adet bilezik, 5 adet bileklik, 3 adet gerdanlık, 19 adet Ata Lira, 12 adet Reşat Altın, 1 adet tam altın, 1 adet yarım altın, 8.200 İngiliz Poundu, 1.300 ABD Doları, 28 adet kaşe, 8 adet USB bellek, 7 adet dizüstü bilgisayar, 3 adet tablet ve 23 adet cep telefonu ele geçirildi. BAKAN GÜRLEK'TEN AÇIKLAMAAdalet Bakanı Akın Gürlek, akaryakıt sektöründe faaliyet gösteren bir şirket yapılanması üzerinden sahte fatura ve hayali ihracat işlemlerinin yapıldığının tespit edilmesi üzerine düzenlenen operasyonda, 6 şirkete el konulduğunu, 10 şirkete kayyum atandığını bildirdi.Gürlek, NSosyal hesabından yaptığı açıklamada, suç, kaçakçılık, vergi usulsüzlükleri ve kamu kurumlarını hedef alan nitelikli dolandırıcılıkla mücadeleyi Cumhurbaşkanı Recep Tayyip Erdoğan'ın liderliğinde, İçişleri, Hazine ve Maliye, Ticaret, Enerji ve Tabii Kaynaklar bakanlıklarıyla eş güdüm içinde kararlılıkla sürdürdüklerini vurguladı.İstanbul Anadolu Cumhuriyet Başsavcılığınca yürütülen soruşturma kapsamında, İstanbul Jandarma Komutanlığı, Vergi Denetim Kurulu, MASAK, Gümrükler Muhafaza Genel Müdürlüğü, EPDK ve TMSF ile koordineli şekilde önemli bir operasyon gerçekleştirdiklerini belirten Gürlek, şunları kaydetti:"Soruşturma kapsamında, akaryakıt sektöründe faaliyet gösteren bir şirket yapılanması üzerinden yıllık yaklaşık 350-400 bin ton LPG ithalatı gerçekleştirildiği, doğan ÖTV ve KDV yükümlülüklerinin sahte fatura organizasyonu ve hayali ihracat işlemleriyle bertaraf edilmeye çalışıldığı tespit edilmiştir. Bu kapsamda bu sabah İstanbul, Ankara, Bursa, Kırıkkale, Kırşehir, Mardin, Konya, Hatay ve Niğde illerinde eş zamanlı operasyon düzenlenmiş, toplam 6 şirkete el konulmuş, 10 şirkete kayyum atanmış, 27 şüpheli hakkında adli işlem başlatılmıştır. Devletimizin vergi güvenliğini, ekonomik düzenini ve kamu kaynaklarını hedef alan hiçbir organize yapıya müsamaha göstermeyeceğiz. Suçtan elde edilen gelirlerin izini sürecek, sahte fatura ve hayali ihracat düzenekleriyle kamu zararına sebep olan yapılara karşı hukuki süreçleri kararlılıkla işleteceğiz."Gürlek, soruşturma ve operasyon sürecinde görev alan kurum ve kamu görevlilerine teşekkür etti.| Sıra | Şüpheli Adı |
|---|---|
| 1 | Mehmet Mahsum Yılmaz |
| 2 | Veysel Baday |
| 3 | Mehmet Emin Baday |
| 4 | Ersel Avcı |
| 5 | Kasım Baday |
| 6 | Ahmet Rüsto Arslan |
| 7 | Volkan Gençay |
| 8 | Serhan Uçak |
| 9 | Hasan Burak Güleş |
| 10 | Seyda Baday |
| 11 | Yusuf Ceylan |
| 12 | Abdülselam Okkalı |
| 13 | Serdar Asar |
| 14 | Gökberk Kağan Özdemir |
| 15 | Hasan Esat Ilıcan |
| 16 | Mustafa Yiğit |
| 17 | Selim Turhan |
| 18 | Murat Yiğit |
| 19 | Şeyhmus Baday |
| 20 | Gencer Gülercan |
| 21 | Yakup Köroğlu |
| 22 | Mustafa Koca |
| 23 | İsmail Erkin Özçelik |
| 24 | Tezay Kartal |
| 25 | Timuçin Koray Güzelderen |
| 26 | Selçuk Özsoy |
| 27 | Yasin Gümüşsoy |
Kasım Baday, Şeyhmus Baday, Mehmet Emin Baday, Serdar Asar, Mustafa Koca ve Yakup Köroğlu'nun örgüt yöneticisi, diğer şüphelilerin ise örgüt üyesi olarak faaliyetlere katıldıklarının değerlendirildiği kaydedildi.
Soruşturma kapsamında Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), Vergi Denetim Kurulu ve Enerji Piyasası Düzenleme Kurumu'ndan (EPDK) inceleme talep edildiği belirtildi. Dosyada yer alan bilgilere göre, şüpheli şirket ve kişiler hakkında 19 Mart 2024 tarihinde Hatay'ın Dörtyol ilçesinde LPG kaçakçılığı yapıldığı yönünde tutanak tutulduğu, ardından hazırlanan 20 Mart 2024 tarihli bilirkişi raporunda da gümrüklü bölgede LPG kaçakçılığı yapıldığına ilişkin tespitlere yer verildi.OPERASYON 23 HAZİRAN GÜNÜ YAPILDISöz konusu tespitler ve ilgili kurumlardan alınan raporlar doğrultusunda, şüphelilerin üzerlerine atılı suçları işlediklerine dair delillere ulaşıldığı değerlendirilirken, suç unsurlarının ele geçirilmesi ve şüphelilerin yakalanması amacıyla 23 Haziran 2026 tarihinde operasyon planlandığı bildirildi.Ayrıca operasyon öncesinde Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) ile gerekli koordinasyonun sağlandığı ve soruşturma kapsamında adı geçen şirketlere kayyum atanmasının değerlendirildiği ifade edildi.
Gözaltı listesi MASAK RAPORU ORTAYA ÇIKTIMali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan değerlendirme raporunda, LPG sektöründe faaliyet gösteren bazı dağıtım şirketlerine ilişkin dikkat çekici tespitlere yer verildi. Raporda, söz konusu şirketlerin yönetim yapıları, mali işlemleri ve vergi uygulamalarına yönelik kapsamlı incelemeler sonucunda elde edilen bulgular aktarıldı.MASAK'ın 1 Mart 2025 tarihli yazısında atıfta bulunulan Vergi Denetim Kurulu Başkanlığı raporuna göre, LPG sektöründe faaliyet gösteren bazı dağıtım firmalarının yönetim ve ortaklık yapıları incelendi. İncelemelerde, şirketlerin geçmişten günümüze benzer kişi ve gruplar tarafından sevk ve idare edildiği değerlendirmesi yapıldı."GERÇEK FAYDALANICILAR FARKLI KİŞİLER" TESPİTİVergi müfettişlerinin hazırladığı görüş ve öneri raporunda, şirketlerde zaman zaman yönetici konumuna getirilen bazı kişilerin sektördeki şirketleri yönetecek sermaye veya yeterliliğe sahip olmadığı, buna karşın yönetim kademelerinde yer aldıkları belirtildi. Raporda, şirketlerin gerçek faydalanıcılarının ise farklı kişiler olabileceği yönünde değerlendirmelere yer verildi.Ayrıca şirketlerin mali işlemlerinde Yeminli Mali Müşavir Serdar Asar adına sıkça rastlandığı, söz konusu mali yapının ve muhasebe sisteminin yürütülmesinde önemli bir rol üstlendiğinin değerlendirildiği kaydedildi.SAHTE FATURA VE ÖTV İDDİALARIRaporda yer alan en dikkat çekici bölümlerden biri ise ithalat kaynaklı LPG satışlarına ilişkin tespitler oldu. Buna göre, bazı firmaların iç piyasaya ÖTV'siz sattıkları LPG nedeniyle gümrüklerde verilen teminatların çözülmesini sağlamak amacıyla birbirlerine depo teslimi yapılmış gibi sahte LPG faturaları düzenledikleri öne sürüldü.
Vergi müfettişleri, şirketlerin ÖTV yükümlülüklerini geciktirerek bunu finansman aracı olarak kullandıklarını, bu yöntemle menfaat elde ettiklerini ve kamu zararına yol açtıklarını değerlendirdi.HAKSIZ KDV İNDİRİMİ VE İADE İDDİASIİnceleme raporunda, bazı LPG dağıtım firmalarının KDV ödemelerinden kaçınmak amacıyla haksız indirim mekanizmalarından yararlandıkları da belirtildi.Raporda özetle, söz konusu şirketlerin haksız KDV indirimi sağlamak ve ihracata konu edilen yüksek bedelli ürünler üzerinden sahte belgeler kullanarak haksız KDV iadesi almak amacıyla farklı şehirlerde kişilerden oluşan bir ağ kurduklarının değerlendirildiği ifade edildi. İncelemeyi yapan birimler, bu faaliyetlerin süreklilik arz ettiğini ve adeta bir iş modeli haline getirildiği sonucuna ulaştıklarını aktardı. 
